Mitteilung vom 17. April 2020

Erfolgsrechnung und Ergebnis

Die Erfolgsrechnung der Gemeinde Hünenberg für das Jahr 2019 schliesst mit einem Ertragsüberschuss von CHF 7.05 Mio. ab. Budgetiert war ein Defizit von CHF 0.04 Mio. Nach Überprüfung durch die Rechnungsprüfungskommission präsentiert sich die Rechnung wie folgt:

	Rechnung	Budget	Abw.
	2019	2019	in %
Personalaufwand	28'499'282	28'793'600	-1.0
Sach- und übriger Betriebsaufwand	6'415'265	7'430'800	-13.7
Abschreibungen Verwaltungsvermögen	2'721'765	2'900'400	-6.2
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen	102'653	103'600	-0.9
Transferaufwand [1]	10'543'573	10'413'900	1.2
Total betrieblicher Aufwand	48'282'538	49'642'300	-2.7
Fiskalertrag	-33'429'802	-27'376'000	22.1
Regalien und Konzessionen	-241'531	-245'700	-1.7
Entgelte	-4'196'751	-4'380'200	-4.2
Verschiedene Erträge	-13'946	-7'400	88.5
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen	-370'259	-317'400	16.7
Transferertrag [2]	-16'743'853	-16'885'400	-0.8
Total betrieblicher Ertrag	-54'996'142	-49'212'100	11.8
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit	-6'713'604	430'200	-1660.6
Finanzaufwand	196'582	159'700	23.1
Finanzertrag	-528'489	-553'800	-4.6
Ergebnis aus Finanzierung	-331'906	-394'100	-15.8
Operatives Ergebnis	-7'045'510	36'100	-19'616.6
Ausserordentlicher Aufwand	0	0	0
Ausserordentlicher Ertrag	0	0	0
Ausserordentliches Ergebnis	0	0	0
Gesamtergebnis gestufter Erfolgsausweis	-7'045'510	36'100	-19'616.6

¹ Beiträge/Entschädigungen an Private, Unternehmen, Gemeinden, Kantone, Zweckverbände etc.; u.a. NFA-Beitrag

² Beiträge/Entschädigungen von Privaten, Unternehmen, Gemeinden, Kantone etc.; u.a. Anteil am Zuger Finanzausgleich, Schülerpauschalen

Im Vorjahresvergleich präsentiert sich die Situation wie folgt:

 

	Rechnung 2019*	Budget 2019*	Rechnung 2018*	Rechnung 2017*	Rechnung 2016*
Ertrag	-56.0	-50.2	-53.0	-50.2	-50.3
Aufwand	49.0	50.2	49.8	48.4	48.6
Ergebnis	-7.0	0.0	-3.2	-1.8	-1.7
Steuerertrag	-33.4	-27.4	-30.1	-28.9	-30.9
Anteil ZFA**	-6.9	-6.9	-5.8	-5.2	-3.0
Steuerfuss	66%	66%	68%	70%	70%

* in Millionen Franken; **ZFA=Zuger Finanzausgleich

Das Rechnungsergebnis ist um CHF 7.1 Mio. besser als erwartet ausgefallen. Die hauptsächlichen Gründe dafür sind die über den Erwartungen liegenden Steuereinnahmen bei den natürlichen Personen (plus ca. CHF 2.8 Mio., davon ca. CHF 2.0 Mio. aus Vorjahren), bei den juristischen Personen (plus ca. CHF 0.7 Mio.) sowie bei den Grundstückgewinn-, Erbschafts- und Schenkungssteuern (plus ca. CHF 2.5 Mio.). Weiter lagen dank sehr guter Budgetdisziplin die Sachaufwendungen tiefer bzw. im Rahmen der budgetierten Zahlen (minus ca. CHF 1.0 Mio.).

Die Entwicklung der Finanzkennzahlen zeigt in allen wesentlichen Teilen ein erfreuliches Ergebnis. Die Gemeinde Hünenberg steht finanziell auf einer soliden Basis.

 

Investitionsrechnung und Kreditabrechnungen

Im Jahr 2019 wurden für Investitionsvorhaben Nettoausgaben von CHF 7.2 Mio. getätigt. Budgetiert waren Nettoausgaben von CHF 6.8 Mio. Die grössten Abweichungen gegenüber der Investitionsplanung sind der positive Baufortschritt der Sanierung und Erweiterung des Schulhauses Rony (plus ca. CHF 1.3 Mio.) sowie die sistierte Asylunterkunft Bösch (minus ca. CHF 1.3 Mio.).

Folgender Investitionskredit konnte im Jahr 2019 abgerechnet werden:

• Rahmenkredit Sanierung Gemeindestrassen 2016-2019
  Minderausgaben: CHF 0.02 Mio. (Bewilligter Bruttoausgabekredit: CHF 1.00 Mio.)

 
Bilanz und Geldflussrechnung

Die Bilanzsumme per 31. Dezember 2019 hat gegenüber der Eröffnungsbilanz um CHF 8.0 Mio. zugenommen. Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten (Finanzmarktschulden) konnten auf einem Niveau von CHF 19 Mio. gehalten werden.

Die Geldflussrechnung zeigt einen Geldzufluss aus betrieblicher Tätigkeit von CHF 11.2 Mio. Dieser Betrag liegt über der Zielgrösse der Gemeinde Hünenberg, um die durchschnittlichen jährlichen Investitionstätigkeiten zu decken. Der Geldabfluss aus Investitionstätigkeit beträgt CHF 6.3 Mio.

Gemeinderat Hünenberg